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(一)具有2年以上投資經(jīng)歷,且滿足以下條件之一:
家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元;
家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元;
近3年本人年均收入不低于40萬元。 -
(二)最近1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元的法人單位。
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(三)金融管理部門視為合格投資者的其他情形。
為規(guī)范股票在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)公開轉讓的公眾公司重大資產(chǎn)重組的信息披露和相關業(yè)務辦理,全國股轉系統(tǒng)近日發(fā)布了《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務指引(試行)》(以下簡稱“業(yè)務指引”)。
據(jù)記者了解,《業(yè)務指引》對公司重大資產(chǎn)重組的具體操作流程作出細化規(guī)定,主要體現(xiàn)在以下三個方面,一是全面落實《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(以下簡稱“重組辦法”)的要求。《業(yè)務指引》及配套指南嚴格按照《重組辦法》的要求,對公司申請暫停轉讓、提交內幕知情人信息、發(fā)行股份購買資產(chǎn)等具體環(huán)節(jié)作出明確規(guī)定。二是注重可操作性。鑒于大部分公司此前缺乏重大資產(chǎn)重組的實操經(jīng)驗,《業(yè)務指引》及配套指南重點對重大資產(chǎn)重組的各環(huán)節(jié)進行了較為詳細的拆解,具有較強的可操作性,能夠起到“重組流程說明書”的作用。三是與股票發(fā)行等業(yè)務規(guī)則相銜接。由于公司在重組實操中經(jīng)常涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn),《業(yè)務指引》明確了發(fā)行股份購買資產(chǎn)構成重大資產(chǎn)重組的規(guī)則適用及操作程序,避免同一行為重復適用股票發(fā)行規(guī)則及重組規(guī)則。
對于涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn)構成重大資產(chǎn)重組行為的監(jiān)管問題,股轉系統(tǒng)表示,公司向特定對象發(fā)行股份購買資產(chǎn)后股東累計超過200人的,應當在經(jīng)股東大會決議后向中國證監(jiān)會申請核準;發(fā)行股份購買資產(chǎn)后股東累計不超過200人的,需要在驗資完成后10個轉讓日內向全國股份轉讓系統(tǒng)申請備案。
在對公司重大資產(chǎn)重組的信息披露監(jiān)管方面,股轉系統(tǒng)在信息披露審查理念上,將主要遵循完備性審查原則,重在對信息披露文件的完整性、合規(guī)性進行審查。同時,為落實《重組辦法》中自律監(jiān)管職能的要求,將在原有的信息披露程序基礎上增加一道審查環(huán)節(jié)。
具體來說,公司在申請暫停轉讓時,會事先確定最晚恢復轉讓日,且首次董事會召開之日(T日)與最晚恢復轉讓日間,應當有至少9個轉讓日的時間間隔(即最晚恢復轉讓日不早于T+9日),從而保證首次信息披露的時點(T+2日)與最晚恢復轉讓日(T+9日)間至少相距7個轉讓日。由于公司從申請證券恢復轉讓到實現(xiàn)證券恢復轉讓還需兩個轉讓日,上述時間安排保證了股轉系統(tǒng)有5個轉讓日的時間對信息披露文件的完備性進行審查。如5個轉讓日內股轉系統(tǒng)未提出異議,則視為默示同意,公司可以正常進行信息披露并申請恢復轉讓;如股轉系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)信息披露文件的完備性存在問題,則有權要求公司進行相應的調整,公司應當視情況申請推遲最晚恢復轉讓日。
值得一提的是,《業(yè)務指引》對退市公司重大資產(chǎn)重組的規(guī)則適用進行了單章規(guī)定,明確了退市公司進行重大資產(chǎn)重組,應當遵守《重組辦法》及《業(yè)務指引》的有關規(guī)定,并注意執(zhí)行《重組辦法》關于退市公司重大資產(chǎn)重組的特別規(guī)定。此外,《業(yè)務指引》還對退市公司重大資產(chǎn)重組的風險提示作出特別要求,要求退市公司在披露重大資產(chǎn)重組報告書時應當同時發(fā)布特別提示,對本次重大資產(chǎn)重組是否符合《重組辦法》的要求以及公司在信息披露、公司治理方面的規(guī)范性進行說明。